一、法律依据和政策规定

（一）根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定：“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：1.需要增加或者减少预算总支出的；2.需要调入预算稳定调节基金的；3.需要调减预算安排的重点支出数额的；4.需要举借债务数额的。”

（二）《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）第二条第一款规定经国务院批准，省、自治区、直辖市政府可以适度举借债务，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借。依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。

二、预算调整的主要原因

今年受新冠肺炎疫情和普惠性减税降费影响，经济下行压力加大，我县财政收支矛盾突出，一般公共预算支出较大，难以实现收支平衡。为保证基层运转，中央下达我县特殊转移支付23067万元，中央特别抗疫国债9546万元，根据资金管理办法，该项资金需编制预算调整方案。

经省政府批准，根据《安徽省财政厅关于提前下达部分2020年专项债券新增额度的预通知》（财预〔2019〕1252号）等有关规定，核定我县2020年新增债务限额60496万元，其中：一般债务限额2796万元，专项债务限额57700万元）。增加后全县债务限额314228万元，其中一般债务96494万元，专项债务217734万元。

三、2020年财政收入预算调整方案

（一）一般公共预算。

县本级一般公共预算总收入增加60025万元，其中：上级转移支付收入52550万元（其中：特殊转移支付收入20367万元），新增一般债券转贷收入2796万元，再融资债券转贷收入4679万元。

县本级一般公共预算总支出增加60025万元，主要用于：1.新增一般债券资金用于公立医院支出300万元和农村人居环境整治2496万元；2.特殊转移支付资金20367万元用于机关事业单位养老保险差额、农村低保县级配套等个人和家庭补助支出；3.正常转移支付资金32183万元按项目资金规定用途使用；4.再融资债券用于债券还本支出4679万元。

经上述预算调整后，2020年县本级一般公共预算总收入由258604万元调整为318629万元，2020年县本级一般公共预算总支出由258604万元调整为318629万元，收支平衡。（详见附表一）

（二）政府性基金预算

县本级政府性基金预算总收入增加68738万元，其中：上级转移支付增加234万元,中央抗疫特别国债收入9546万元，新增专项债券转贷收入57700万元，再融资债券转贷收入1258万元。

县本级政府性基金预算总支出增加68738万元，主要包括：1.新增专项债券资金57700万元用于扬子鳄生态修复6000万元、牛岭水库建设资金19000万元、新四军铁军党性教育基地9600万元、工业学校改扩建7000万元、泾县医院医疗应急中心建设2000万元、中医院医疗服务提升项目2000万元、皖南川藏线乡村振兴4100万元和东升区域棚改项目8000万元；2.再融资债券资金用于归还到期债券1258万元；3.抗疫特别国债9546万元用于泾县电机泵阀产业智能制造基地项目2000万元、云岭分园碳酸钙产业园基础设施提升项目1000万元、青弋江二桥改扩建工程2646万元、瑶庄路建设工程2200万元、高峰路建设工程900万元；4.正常转移支付资金234万元按项目资金规定用途使用。

经上述预算调整后，2020年县本级政府性基金预算总收入由129009万元调整为197747万元，2020年县本级政府性基金预算总支出由129009万元调整为197747万元，收支平衡。（详见附表二）

以上报告，请予审议。

2020年8月26日